Courtage d'assurances

Le Plan d'épargne retraite populaire ou PERP

Produit d'épargne à long terme, avec un capital bloqué jusqu'à la retraite du bénéficiaire.

   

Son objectif :

Destiné à tout Français désirant préparer sa retraite, permettant une déductibilité fiscale, le PERP permet de bénéficier d'une rente viagère lors d'un départ en retraite.

Son fonctionnement :

  • Versements pouvant être libres ou programmés,
  • Capital bloqué jusqu'à la retraite, sauf dans certains cas ou un retrait anticipé peut avoir lieu :
    • Décès de l'époux ou du partenaire de Pacte Civil de Solidarité (PACS)
    • Expiration des droits aux allocations chômage
    • Surendettement
    • Invalidité
    • Cessation d'activité non salariée à la suite d'un jugement de liquidation judiciaire
  • Dans le cas d'un décès du bénéficiaire avant ou après la liquidation des droits à la retraite, la rente acquise peut-être reversée au conjoint survivant ou tout autre bénéficiaire désigné dans le plan. La rente peut être également redistribuée aux enfants mineurs sous forme de rente éducation.

Sa fiscalité :

  • Chaque année, les sommes versées sur le PERP sont déductibles du revenu imposable pour chaque membre du foyer fiscal, dans la limite de 10% des revenus professionnels de l’année en cours, nets de cotisations sociales et de frais professionnels, avec une déduction maximale de 29 626 €.

Les atouts du plan d'épargne retraite populaire ou PERP

Ses Atouts :

  • Disponibilité de l'épargne
  • Revenus garantis à vie lors de la retraite
  • Taux de revenu connu dès l'adhésion

Exemple:

Monsieur X  gagne 60 000€ / an. Il est célibataire.

Son Impôt sur le revenu en 2015 sera de 10 561 €

Il investi 10 000 € dans un PERP.

Gain Fiscal = 10 000 x 30 % = 3000 €

Impôt final= 10 561 - 3000 = 7 561 €

Conclusion de l'opération: Monsieur X épargne pour sa retraite10 000€ et réduit significativement son impôt sur le revenu.